มัดรวม 3 กองทุนลดหย่อนภาษี Thai ESG, SSF และ RMF กองไหนน่าซื้อ

ใกล้สิ้นปี 2566 แล้วเตรียมวางแผนลดหย่อนภาษีกันหรือยัง? วิธีลดหย่อนภาษีที่นิยมมากที่สุด คือ การซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี เพราะได้ประโยชน์ 2 ต่อ ทั้งลดหย่อนภาษีได้แถมเพิ่มโอกาสสร้างกำไรให้เงินงอกเงย วันนี้เรามัดรวม 3 ตัวเลือก น่าสนใจ ได้แก่ กองทุน SSF, RMF และ Thai ESG มาให้เลือกสรรตามความเหมาะสมของแต่ละคน     กองทุน Thai ESG คือ กองทุนรวมเพื่อความยั่งยืน หรือ Thailand ESG Fund เป็นกองทุนรวมที่ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีเพิ่มเติมจากกองทุน SSF และ RMF

โดยกองทุนจะเปิดขายครั้งแรกในเดือนธันวาคม 2566 ซึ่งวัตถุประสงค์หลักของมาตรการภาษีใหม่นี้เพื่อช่วยให้การลงทุนระยะยาวในตลาดทุนไทยเพิ่มขึ้น และทำให้ผู้มีเงินออมมีทางเลือกในการออมและการลงทุนระยะยาว อีกทั้งยังช่วยให้กิจการของไทยให้ความสำคัญต่อเรื่องการเติบโตอย่างยั่งยืนอีกด้วย โดยเริ่มซื้อกองทุน ThaiESG ได้ตั้งแต่เดือนธันวาคม 2566 และใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีปี 2566 ได้ หากซื้อกองทุนดังกล่าวภายในวันที่ 28 ธันวาคม 2566 และภายในเวลาทำการของกองทุน

1. หุ้นที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET) และตลาดหลักทรัพย์เอ็มเอไอ (mai) ที่ได้รับการคัดเลือกจาก SET ว่ามีความโดดเด่นด้านความยั่งยืน ตามหลัก ESG ซึ่งประกอบด้วย สิ่งแวดล้อม (Environmental) สังคม (Social) และบรรษัทภิบาล (Governance)
2. หุ้นที่เป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนใน SET และ mai ที่มีการเปิดเผยข้อมูลการปล่อยก๊าซเรือนกระจก
3. ตราสารหนี้ที่เป็นไปตามหลักเกณฑ์การเสนอขายตราสารหนี้ที่เกี่ยวข้องด้านความยั่งยืน
4. โทเคนดิจิทัลเพื่อการระดมทุนที่เกี่ยวข้องด้านความยั่งยืนที่มีมาตรฐานในทำนองเดียวกันกับตราสารหนี้

 

1. สัดส่วนเงินลงทุนซื้อ และจำนวนสูงสุดเพื่อลดหย่อนภาษี 2566

• Thai ESG : ไม่เกิน 30% ของรายได้ทั้งปี และไม่เกิน 100,000 บาท
• SSF : ไม่เกิน 30% ของรายได้ทั้งปี และไม่เกิน 200,000 บาท และเมื่อรวมกับกองทุนเพื่อการเกษียณอื่น ๆ และต้องไม่เกิน 500,000 บาท
• RMF : ไม่เกิน 30% ของรายได้ทั้งปี และไม่เกิน 500,000 บาท เมื่อรวมกับกองทุนเพื่อการเกษียณอื่น ๆ

 

2. ระยะเวลาการลงทุนกองทุนลดหย่อนภาษี 2566

• Thai ESG : ถือลงทุน 8 ปีนับจากวันที่ซื้อ ไม่บังคับซื้อทุกปี
• SSF : ถือลงทุน 10 ปีนับจากวันที่ซื้อ ไม่บังคับซื้อทุกปี
• RMF : ต้องถือจนถึงอายุ 55 ปี และครบ 5 ปี นับจากวันที่ซื้อ และต้องซื้อต่อเนื่องทุกปีหรือปีเว้นปี

 

3. เงื่อนไขการซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี 2566

• Thai ESG : ไม่กำหนดเงินลงทุน และไม่ต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี
• SSF : ไม่กำหนดเงินลงทุน และไม่ต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี
• RMF : ไม่กำหนดเงินลงทุน แต่เมื่อซื้อแล้วต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี หรือปีเว้นปี

 

4. สินทรัพย์ที่ลงทุนได้

• Thai ESG : หุ้นไทยและตราสารหนี้ไทยที่เข้าหลักเกณฑ์ ESG
• SSF และ RMF : ลงทุนได้หลากหลายสินทรัพย์ทั้งในประเทศ และต่างประเทศ

 

5. ปีที่ใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษี

• Thai ESG : ปี 2566 ถึงปี 2575
• SSF : ปี 2563 ถึงปี 2567
• RMF : ไม่กำหนด

     

1. KFAFIXSSF กองทุนกรุงศรีแอคทีฟตราสารหนี้-เพื่อการออม

• นโยบายการลงทุน : กองทุนที่ลงทุนในตราสารหนี้ระยะกลาง ที่มีคุณภาพดีทั้งในและต่างประเทศ
• วัตถุประสงค์การลงทุน : เพื่อการออม โดยมุ่งหวังให้ผลประกอบการสูงกว่าดัชนีชี้วัด (Active Management)
• ระดับความเสี่ยง : ระดับ 4 (เสี่ยงปานกลางค่อนข้างต่ำ)

รายละเอียดเพิ่มเติมกองทุน KFAFIXSSF
 

2. KFGBRANSSF กรุงศรีโกลบอลแบรนด์อิควิตี้ปันผลเพื่อการออม

• นโยบายการลงทุน : ลงทุนในหุ้นแบรนด์เด่นของบริษัทชั้นนำทั่วโลก ผ่านกองทุนรวมต่างประเทศ ชื่อ Morgan Stanley investment fund-Global Brands fund (Class Z) (กองทุนหลัก)
• วัตถุประสงค์การลงทุน : เพื่อการออม โดยมุ่งหวังให้ผลประกอบการเคลื่อนไหวตามกองทุนหลัก (Passive Management)
• ระดับความเสี่ยง : ระดับ 6 (เสี่ยงสูง)

รายละเอียดเพิ่มเติมกองทุน KFGBRANSSF
 

3. KFTHAIESG กรุงศรีเอ็นแฮนซ์เซ็ทไทยเพื่อความยั่งยืน

• นโยบายการลงทุน : ลงทุนในหุ้นของบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และ/หรือตลาดหลักทรัพย์ เอ็ม เอ ไอ (mai) ที่ได้รับการคัดเลือกว่ามีความโดดเด่น ด้านความยั่งยืนจากองค์กรหรือสถาบันที่มีความน่าเชื่อถือ
• วัตถุประสงค์การลงทุน : เพื่อการออม โดยมุ่งหวังให้ผลประกอบการสูงกว่าดัชนีชี้วัด (Active Management)
• ระดับความเสี่ยง : ระดับ 6 (เสี่ยงสูง)

รายละเอียดเพิ่มเติมกองทุน KFTHAIESG

ก่อนอื่นเลยในการลดหย่อนภาษี หลัก ๆ คือ เราต้องรู้จักเลือกซื้อให้ตรงตามความเหมาะสมกับความต้องการและความจำเป็นของตัวเอง ดูจากสภาพคล่องทางการเงิน โดยหากเรามีเงินจำกัด เราควรเลือกจากเป้าหมายการลงทุนเป็นอันดับแรก หากเป้าหมายในการลงทุนของเรา คือ เน้นการออมเงินระยะยาวประมาณ 10 ปี ก็ควรเลือกลงทุนใน ThaiESG และ SSF เพราะสามารถขายคืนหน่วยลงทุนได้เมื่อครบ 8 ปี หรือ 10 ปี

โดยไม่ต้องรอจนอายุถึง 55 ปี เหมือน RMF แต่ถ้าเรามีเป้าหมายเพื่อเตรียมเงินสำหรับการเกษียณอายุ ควรเลือก RMF เพราะนอกจากจะได้รับสิทธิประโยชน์ในการลดหย่อนภาษีแล้ว ยังเป็นตัวช่วยในการทยอยเก็บเงินไว้ใช้ตอนเกษียณอายุ เนื่องจากเป็นการลงทุนต่อเนื่องทุกปี (หรือปีเว้นปี) เพราะการเริ่มลงทุนตั้งแต่อายุน้อย ยิ่งเป็นการเพิ่มโอกาสให้เงินงอกเงยในระยะยาว แต่ถ้าเรามีอายุ 50 ปีขึ้นไป การเลือกลงทุนในกองทุน RMF จะใช้ระยะเวลาในการลงทุนที่สั้นกว่า เพียง 5 ปี ก็สามารถขายคืนหน่วยลงทุนได้ ไม่ต้องถือจนครบกำหนด 8 หรือ 10 ปีเหมือน ThaiESG และ SSF นอกจากนี้ อยากให้คำนึงถึงระดับความเสี่ยงในการลงทุนที่รับได้ควบคู่ไปด้วย ถ้าเราเป็นนักลงทุนระดับความเสี่ยงต่ำถึงปานกลาง แนะนำกระจายการลงทุนไปยังสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงต่ำถึงปานกลางในสัดส่วนที่สูง เช่น พันธบัตร เงินฝาก หรือตราสารหนี้ เป็นต้น
 
ถ้าเราเป็นนักลงทุนระดับความเสี่ยงสูง สามารถเลือกลงทุนได้ทั้งกองทุน SSF หรือกองทุน RMF ที่มีนโยบายการลงทุนในสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงสูง ในสัดส่วนที่สูงขึ้นได้ เช่น หุ้นไทย หุ้นต่างประเทศ หรือลงทุนทองคำ เป็นต้น

ทั้งนี้ ควรศึกษาข้อมูล เงื่อนไข และผลการดำเนินงานของแต่ละกองทุนให้เข้าใจก่อนตัดสินใจซื้อ รวมทั้งติดตามปรับพอร์ตการลงทุนของตัวเองอย่างสม่ำเสมอ เพื่อให้สอดคล้องกับสถานการณ์การลงทุนที่อาจเปลี่ยนแปลงไปได้ตามแต่ละช่วงเวลา

คำเตือน : ผู้ลงทุนควรทำความเข้าใจลักษณะสินค้า เงื่อนไขผลตอบแทน และความเสี่ยง ก่อนตัดสินใจลงทุน

• กองทุน SSF เป็นกองทุนเพื่อส่งเสริมการออม
• กองทุน RMF เป็นกองทุนที่ส่งเสริมการลงทุนระยะยาวเพื่อเกษียณอายุ
• กองทุน Thai ESG เป็นกองทุนที่ส่งเสริมการออมระยะยาว และสนับสนุนการลงทุนเพื่อความยั่งยืนของประเทศไทย
• ผู้ลงทุนจะไม่ได้รับสิทธิประโยชน์ในการลดหย่อนทางภาษี หากไม่ปฏิบัติตามเงื่อนไขการลงทุน
• กองทุน KFGBRANSSF และ PRINCIPAL VNEQRMF มีนโยบายป้องกันความเสี่ยงด้านอัตราแลกเปลี่ยนตามดุลยพินิจของผู้จัดการกองทุน อาจมีความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน ซึ่งอาจทำให้ผู้ลงทุนขาดทุนหรือได้รับกำไรจากอัตราแลกเปลี่ยน/หรือได้รับเงินคืนต่ำกว่าเงินลงทุนเริ่มแรกได้