อัปเดต 3 กองทุนลดหย่อนภาษีสุดฮิตที่ไม่ควรพลาด!

ใกล้สิ้นปี 2567 แล้ว เตรียมวางแผนลดหย่อนภาษีกันหรือยัง? หนึ่งในวิธีลดหย่อนภาษีที่นิยมมาก คือ การซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี เพราะสามารถได้ประโยชน์ 2 ต่อ ทั้งการลดหย่อนภาษี แถมเพิ่มโอกาสสร้างกำไรให้เงินงอกเงย วันนี้เรามัดรวม 3 ตัวเลือก น่าสนใจ ได้แก่ กองทุน SSF, RMF และ Thai ESG มาให้เลือกสรรตามความเหมาะสมของแต่ละคน   กองทุน Thai ESG คือ กองทุนรวมเพื่อความยั่งยืน หรือ Thailand ESG Fund เป็นกองทุนรวมที่ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษี เพิ่มเติมจากกองทุน SSF และ RMF

โดยกองทุนจะเปิดขายครั้งแรกในเดือนธันวาคม 2566 ซึ่งวัตถุประสงค์หลักของมาตรการภาษีใหม่นี้เพื่อช่วยให้การลงทุนระยะยาวในตลาดทุนไทยเพิ่มขึ้น และทำให้ผู้มีเงินออมมีทางเลือกในการออมและการลงทุนระยะยาว อีกทั้งยังช่วยให้กิจการของไทยให้ความสำคัญต่อเรื่องการเติบโตอย่างยั่งยืนอีกด้วย

1. หุ้นที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET) และตลาดหลักทรัพย์เอ็มเอไอ (mai)

ได้รับการคัดเลือกจาก SET ว่ามีความโดดเด่นด้านความยั่งยืน ตามหลัก ESG การลงทุนในหุ้นกลุ่มนี้นอกจากจะส่งเสริมความยั่งยืนแล้วยังมีสิทธิประโยชน์จากการลงทุนในกองทุนลดหย่อนภาษีผ่านการลงทุนในกองทุน ESG อีกด้วย
 

2. หุ้นที่เป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนใน SET และ mai

การลงทุนในหุ้นที่สนับสนุนการลดการปล่อยก๊าซเรือนกระจกถือเป็นการส่งเสริมการลดโลกร้อน และในขณะเดียวกันก็สามารถนำไปใช้ในการลดหย่อนภาษีเพื่อประโยชน์ทางภาษีของผู้ลงทุนได้
 

3. ตราสารหนี้ที่เป็นไปตามหลักเกณฑ์การเสนอขายตราสารหนี้ที่เกี่ยวข้องด้านความยั่งยืน

การตราสารหนี้เหล่านี้มุ่งเน้นไปที่โครงการหรือองค์กรที่มีจัดการที่เป็นมิตรต่อสิ่งแวดล้อม และส่งเสริมความยั่งยืนของธุรกิจ
 

4. โทเคนดิจิทัลเพื่อการระดมทุนที่เกี่ยวข้องด้านความยั่งยืน

ผู้ลงทุนสามารถได้รับประโยชน์ทั้งจากการเติบโตของการลงทุนและสิทธิประโยชน์ทางภาษี
  การเลือกลงทุนในกองทุนลดหย่อนภาษีเป็นทางเลือกที่ดีในการจัดการรายได้และช่วยลดภาระภาษี แต่ละกองทุนมีเงื่อนไขการลดหย่อนภาษีและระยะเวลาการลงทุนที่แตกต่างกัน ดังนี้
 

1. สัดส่วนเงินลงทุนซื้อ และจำนวนสูงสุดเพื่อลดหย่อนภาษี 2567

• Thai ESG : ลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 30% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษี และไม่เกิน 300,000 บาท
• SSF : ลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 30% ของรายได้ทั้งปี และไม่เกิน 200,000 บาท และเมื่อรวมกับกองทุนเพื่อการเกษียณอื่น ๆ และต้องไม่เกิน 500,000 บาท
• RMF : ลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 30% ของรายได้ทั้งปี และไม่เกิน 500,000 บาท เมื่อรวมกับกองทุนเพื่อการเกษียณอื่น ๆ

 

2. ระยะเวลาการลงทุนกองทุนลดหย่อนภาษี 2567

• Thai ESG : ต้องถือหน่วยลงทุนอย่างน้อย 5 ปี นับจากวันที่ซื้อ ไม่บังคับซื้อทุกปี
• SSF : ต้องถือหน่วยลงทุนอย่างน้อย 10 ปี นับจากวันที่ซื้อ ไม่บังคับซื้อทุกปี
• RMF : ต้องถือครองจนถึงอายุ 55 ปี และลงทุนอย่างน้อย 5 ปี นับจากวันที่ซื้อ และต้องซื้อต่อเนื่องทุกปีหรือปีเว้นปี

 

3. เงื่อนไขการซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี 2567

• Thai ESG : ไม่กำหนดเงินลงทุนขั้นต่ำ และไม่จำเป็นต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี
• SSF : ไม่กำหนดเงินลงทุนขั้นต่ำ และไม่ต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี
• RMF : ไม่กำหนดเงินลงทุนขั้นต่ำ แต่เมื่อซื้อแล้วต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี หรือปีเว้นปี

 

4. สินทรัพย์ที่สามารถลงทุนได้

• Thai ESG : หุ้นไทยและตราสารหนี้ไทยที่เข้าหลักเกณฑ์ ESG
• SSF และ RMF : ลงทุนได้หลากหลายสินทรัพย์ทั้งในประเทศ และต่างประเทศ

 

5. ปีที่ใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษี

• Thai ESG : ใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีได้ตั้งแต่ปี 2566 ถึงปี 2575
• SSF : ใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีได้ตั้งแต่ปี 2563 ถึงปี 2567

   

1. KFAFIXSSF กองทุนกรุงศรีแอคทีฟตราสารหนี้-เพื่อการออม

• นโยบายการลงทุน : กองทุนที่ลงทุนในตราสารหนี้ระยะกลางที่มีคุณภาพดีทั้งในและต่างประเทศ
• วัตถุประสงค์การลงทุน : เพื่อการออม โดยมุ่งหวังให้ผลประกอบการสูงกว่าดัชนีชี้วัด (Active Management)
• ระดับความเสี่ยง : ระดับ 4 (เสี่ยงปานกลางค่อนข้างต่ำ)
• สิทธิประโยชน์ทางภาษี: ใช้เป็นกองทุน SSF ลดหย่อนภาษีได้

รายละเอียดเพิ่มเติมกองทุน KFAFIXSSF
 

2. KFGBRANSSF กรุงศรีโกลบอลแบรนด์อิควิตี้ปันผลเพื่อการออม

• นโยบายการลงทุน : ลงทุนในหุ้นแบรนด์เด่นของบริษัทชั้นนำทั่วโลก ผ่านกองทุนรวมต่างประเทศ ชื่อ Morgan Stanley investment fund-Global Brands fund (Class Z) (กองทุนหลัก)
• วัตถุประสงค์การลงทุน : เพื่อการออม โดยมุ่งหวังให้ผลประกอบการเคลื่อนไหวตามกองทุนหลัก (Passive Management)
• ระดับความเสี่ยง : ระดับ 6 (เสี่ยงสูง)
• สิทธิประโยชน์ทางภาษี: ใช้เป็นกองทุน SSF ลดหย่อนภาษีได้

รายละเอียดเพิ่มเติมกองทุน KFGBRANSSF
 

3. KFTHAIESG กรุงศรีเอ็นแฮนซ์เซ็ทไทยเพื่อความยั่งยืน

• นโยบายการลงทุน : ลงทุนในหุ้นของบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และ/หรือตลาดหลักทรัพย์ เอ็ม เอ ไอ (mai) ที่ได้รับการคัดเลือกว่ามีความโดดเด่น ด้านความยั่งยืนจากองค์กรหรือสถาบันที่มีความน่าเชื่อถือ
• วัตถุประสงค์การลงทุน : เพื่อการออม โดยมุ่งหวังให้ผลประกอบการสูงกว่าดัชนีชี้วัด (Active Management)
• สิทธิประโยชน์ทางภาษี: ใช้เป็นกองทุน ThaiESG และ SSF ลดหย่อนภาษีได้

รายละเอียดเพิ่มเติมกองทุน KFTHAIESG ก่อนอื่น ในการวางแผนลงทุนเพื่อ ลดหย่อนภาษี ควรเลือกกองทุนที่กับเป้าหมายทางการเงินของคุณ หากเป้าหมายในการลงทุนของเรา คือการออมเงินระยะยาว ประมาณ 10 ปี ก็ควรเลือกลงทุนใน ThaiESG และ SSF ลดหย่อนภาษี เพราะสามารถขายคืนหน่วยลงทุนได้เมื่อครบ 8 ปี หรือ 10 ปี ไม่ต้องรอจนถึงอายุ 55 ปี

สำหรับคนที่ต้องการออมเงินเพื่อการเกษียณอายุ ควรเลือกกองทุน RMF เพราะนอกจากจะได้รับสิทธิประโยชน์ทางลดหย่อนภาษี และช่วยให้คุณมีเงินสำรองใช้ในวัยเกษียณ เพราะการเริ่มลงทุนตั้งแต่อายุน้อย ยิ่งเป็นการเพิ่มโอกาสให้เงินงอกเงยในระยะยาว แต่ถ้าเรามีอายุ 50 ปีขึ้นไป การเลือกลงทุนในกองทุน RMF จะใช้ระยะเวลาสั้นกว่าเพียง 5 ปี ก็สามารถขายคืนหน่วยลงทุนได้

สิ่งที่ควรพิจารณานอกเหนือจากสิทธิประโยชน์ทางภาษี คือ ระดับความเสี่ยงในการลงทุนที่รับได้ควบคู่ไปด้วย ถ้าเราเป็นนักลงทุนระดับความเสี่ยงต่ำถึงปานกลาง แนะนำกระจายการลงทุนไปยังสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงต่ำถึงปานกลางในสัดส่วนที่สูง เช่น พันธบัตร เงินฝาก หรือตราสารหนี้ ซึ่งมักจะมีความเสี่ยงต่ำและสามารถใช้เป็นกองทุน SSF ลดหย่อนภาษีได้เช่นกัน
  การกระจายการลงทุนในกองทุน SSF ลดหย่อนภาษีหรือกองทุน RMF เป็นวิธีที่ช่วยลดความเสี่ยง โดยควรเลือกลงทุนในสินทรัพย์หลากหลาย ทั้งตราสารหนี้และหุ้น โดยปรับสัดส่วนการลงทุนให้สอดคล้องกับเป้าหมายและความสามารถในการรับความเสี่ยงของคุณ

ทั้งนี้ ควรศึกษาข้อมูล เงื่อนไขและผลการดำเนินงานของแต่ละกองทุนให้เข้าใจก่อนตัดสินใจซื้อ รวมทั้งติดตามปรับพอร์ตการลงทุนของตัวเองอย่างสม่ำเสมอ เพื่อให้สอดคล้องกับสถานการณ์การลงทุนที่อาจเปลี่ยนแปลงไปได้ตามแต่ละช่วงเวลา
คำเตือน : ผู้ลงทุนควรทำความเข้าใจลักษณะสินค้า เงื่อนไขผลตอบแทน และความเสี่ยง ก่อนตัดสินใจลงทุน

• กองทุน SSF เป็นกองทุนเพื่อส่งเสริมการออม
• กองทุน RMF เป็นกองทุนที่ส่งเสริมการลงทุนระยะยาวเพื่อเกษียณอายุ
• กองทุน Thai ESG เป็นกองทุนที่ส่งเสริมการออมระยะยาว และสนับสนุนการลงทุนเพื่อความยั่งยืนของประเทศไทย
• ผู้ลงทุนจะไม่ได้รับสิทธิประโยชน์ในการลดหย่อนทางภาษี หากไม่ปฏิบัติตามเงื่อนไขการลงทุน
• กองทุน KFGBRANSSF และ PRINCIPAL VNEQRMF มีนโยบายป้องกันความเสี่ยงด้านอัตราแลกเปลี่ยนตามดุลยพินิจของผู้จัดการกองทุน อาจมีความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน ซึ่งอาจทำให้ผู้ลงทุนขาดทุนหรือได้รับกำไรจากอัตราแลกเปลี่ยน/หรือได้รับเงินคืนต่ำกว่าเงินลงทุนเริ่มแรกได้